2024年度

渭源县大安乡人民政府部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）乡党政机构的职责

按照权责一致、精简效能、统筹兼顾的原则，乡政府党政机构的职责要逐步转到促进经济发展，增加农民收入；强化公共服务，着力改善民生；加强社会管理，维护农村稳定；推进基层民主，促进农村和谐上来，对农村经济生活实行宏观调控，强化公共服务和社会保障职能，其主要职责如下：

1.宣传贯彻落实党的方针、政策和国家的法律、法规，执行上级党委的决定；执行本乡党员代表大会（党员大会）和人民代表大会的决议。

2.组织完成上级党委、政府下达的各项工作任务；讨论决定本乡经济建设和社会发展的重大问题，并组织实施本乡社会经济发展规划和措施。

3.加强乡党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设、民主法制建设、物质文明和精神文明建设；指导村民委员会工作。

4.向本乡党员代表大会（党员大会）和人民代表大会及上级党委、政府报告工作。

5.负责本辖区内社会治安综合治理、维护社会稳定和社会秩序，搞好农业服务，促进农村经济发展。

6.负责本辖区内社会公益事业的建设，促进科技、文化、教育、卫生、生态环境、农林、畜牧、广播电视、计划生育和农机等各项社会事业的协调发展。

（二）乡事业机构的职责

乡党政机关与事业单位实行政事分开，事业单位原则上不再承担行政管理职能，克服事业单位社会功能行政化的弊端。同时，党政机关将承担的技术性、辅助性、事务性工作，全部交给事业单位或中介组织。事业单位在法定业务范围内开展各项活动，提高社会、经济效益。

1. 机构设置

   大安乡设4个党政机构，机构规格均为股级。设3个事业机构，综合执法队机构规格为正科级，其他事业机构均为副科级。

   （一）党政机构

1.党政综合办公室。主要承担机关综合事务职能。负责综合性规划的拟定和组织实施；负责乡党委、政府日常工作；负责党风廉政建设、组织人事、宣传、意识形态、精神文明、统战、民族宗教、档案管理、政务公开、对外联络、综合协调、督促检查、机关后勤等工作；负责对派驻机构和人员的管理及工作考核和任免建议。

2.党建工作办公室。主要承担党的建设职能。负责农村基层党建工作的统筹谋划和组织实施；负责党的政治建设、组织建设、队伍建设、教育培训，农村党支部建设标准化，以及抓党建促巩固促乡村振兴等工作；负责完善党组织领导下的村民自治工作；负责推进辖区内党建互联互动，统筹抓好辖区内新领域新业态新群体党建工作；负责工会、团委、妇联等群团组织工作。

3.经济发展和社会事务办公室。主要承担经济发展和社会事务管理及生态环境保护职能。负责拟订和组织实施本行政区域国民经济、社会发展规划及年度计划，推进工业化和城镇化发展水平；负责产业开发、农业发展、农村经营管理、项目建设；负责招商引资，优化投资营商环境，推动区域经济发展；负责教育、科技、文化、体育、民政、双拥、水务、就业、社会救助、社会保险、医疗保障、住房保障、交通运输等管理工作；负责统计、审计工作；负责行政审批工作；负责卫生健康工作；负责贯彻落实生态环境保护方面的法律法规和政策、生态乡村创建、农村环境整治、饮用水保护以及农业污染、生活污染、工业污染的防治等工作。

4.平安法治办公室（加挂社会治安综合治理中心牌子）。主要承担平安法治建设、社会治安综合治理管理、安全生产和应急管理职能。负责辖区内平安建设、公共安全、法治建设、信访投诉、人民调解、行政调解、社区矫正、法律服务、流动人口管理、重大风险防控化解、社会治安综合治理工作；负责矛盾纠纷排查化解、治安防控体系建设，维护社会和谐稳定；负责政法、基层民主政治建设、村（社区）治理、综治、维稳、禁毒、反邪教等工作；负责巡查发现辖区内各类社会综合管理问题，及时进行派单调度、督办核查；协助有关部门依法做好平安法治等工作；负责网格化管理、网络信息技术平台建设维护等工作；负责辖区内安全生产、应急管理、防灾减灾救灾、消防安全、人民防空、道路运输、交通安全管理等工作；负责各类突发性和群体性事件处置工作；组织开展法治、综治、平安建设等宣传活动。

大安乡设人民武装部、人民代表大会办公室（股级），不计入机构限额。

（二）事业机构

1.农业农村综合服务中心。负责乡农业、农技、农机技术推广工作；负责乡林业、水利、畜牧、渔业等各类服务工作；负责推进产业结构调整和产业化示范引导培训方面的服务工作；负责乡植物疫病防控工作；负责巩固脱贫和乡村振兴、农村体制改革、农村土地承包、基本农田保护管理等工作；负责乡农产品质量安全服务等工作。

2.党群服务中心（加挂新时代文明实践所、退役军人服务站牌子）。负责党员群众服务工作；负责推进综合便民服务体系建设，完善公共服务体系，办理《渭源县赋予乡镇部分县级经济社会管理权限指导目录》中的行政许可事项和上级有关部门依法委托的事项，开展各项行政事务受理、代办服务等行政性、社会性服务工作，推行“一站式”服务和“最多跑一次”改革，打造优质便捷高效服务平台；负责农村经济经营管理、乡镇企业服务工作；负责乡各类惠农资金核算拨付工作，参与农村集体资产与财务管理等工作；负责乡社会保障、劳务输出工作；负责乡医疗卫生健康各项服务工作；负责农村公路养护工作；负责村镇建设、乡村环境卫生治理工作；负责安全生产和应急救援服务保障等工作；负责社会救助、社会保险、扶贫济困、公共就业、医疗保障、住房保障等社会事务服务工作；负责退役军人服务工作；负责辖区内新时代文明实践工作的统筹协调和组织实施；负责组织开展群众性文化、体育、科普、爱国卫生运动等活动；负责乡文化广播影视和乡村旅游工作；负责“农家书屋”建设等工作；负责社会公德教育，推动村（社区）公益事业发展；负责党群政务服务平台建设及管理协调等工作。

3.综合执法队。按照有关法律规定相对集中行使行政处罚权，以乡名义开展执法工作，对超出权限的执法事项，做好日常巡查、接受投诉举报、协助调查取证等工作。

大安乡设财政所（股级），在不改变人事档案工资关系、机构编制隶属关系、经费保障渠道的前提下，实行双重管理、以乡管理为主的管理体制，不计入机构限额。

3.派出机构

司法所（正科级）、市场监督管理所（正科级）、畜牧兽医站（股级）继续实行派出体制，人员以乡管理为主，赋予乡工作考核权、任免建议权。

第二部分  2024年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1269.78万元。与上年度相比，收、支总计各减少59.52万元，下降4.48%，主要原因是2024年度项目收支减少，东西部协作项目资金减少，村社道路养护经费、交管站经费、退役军人服务站经费、应急管理所经费压减。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1269.78万元，其中：财政拨款收入1269.78万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1269.78万元，其中：基本支出775.59万元，占61.08%；项目支出494.19万元，占38.92%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1269.78万元。与上年相比，各减少18.89万元，下降1.47%。主要原因是2024年度项目收支减少，东西部协作项目资金减少，村社道路养护经费、交管站经费、退役军人服务站经费、应急管理所经费压减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1269.78万元，较上年决算数减少18.84万元，下降1.46%。主要原因是2024年度项目收支减少，东西部协作项目资金减少，村社道路养护经费、交管站经费、退役军人服务站经费、应急管理所经费压减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1269.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出673.17万元，占53.01%；文化旅游体育与传媒支出4.10万元，占0.32%；社会保障和就业支出69.06万元，占5.44%；卫生健康支出29.27万元，占2.31%；农林水支出433.32万元，占34.13%；住房保障支出60.86万元，占4.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1103.01万元，支出决算为1269.78万元，完成年初预算的115.12%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为687.95万元，支出决算为673.17万元，完成年初预算的97.85%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，人员经费相应减少。

2.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元，支出决算为4.10万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是预算执行中增加了2024年公共图书馆、美术馆、文化馆免费开放补助资金。

3.社会保障和就业支出年初预算数为86.67万元，支出决算为69.06万元，完成年初预算的79.68%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，机关事业单位基本养老保险缴费相应减少。

4.卫生健康支出年初预算数为35.47万元，支出决算为29.27万元，完成年初预算的82.53%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，医疗保险缴费、公务员医疗补助相应减少。

5.农林水支出年初预算数为226.70万元,支出决算为433.32万元，完成年初预算的191.14%，决算数大于预算数的主要原因是预算执行中增加了大安乡中庄村产业发展和基础设施建设项目、渭源县10万千瓦集中式风电项目、城乡建设用地增减挂钩奖补资金。

6.住房保障支出年初预算数为66.23万元，支出决算为60.86万元，完成年初预算的91.90%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，住房公积金缴费相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出775.59万元。其中：

人员经费700.20万元，较上年决算数减少25.09万元，下降3.46%，主要原因是人员变动，人员经费相应减少。人员经费用途主要包括基本工资195.2万元；津贴补贴120.63万元；奖金192.31万元；绩效工资32.52万元；机关事业单位基本养老保险66.1万元；职工基本医疗保险26.83万元；公务员医疗补助2.44万元；其他社会保障缴费3.31万元；住房公积金60.86万元。

公用经费75.39万元，较上年决算数增加10.42万元，增长16.03%，主要原因是预算执行中落实基本工资普调、正常晋升、职级并行政策，使工会经费和福利经费、其他交通费用增加。公用经费用途主要包括办公费12.39万元；印刷费2.5万元；水费0.24万元；电费5.02万元；邮电费3.24万元；取暖费7万元；差旅费2.36万元；培训费0.15万元；公务接待费2.7万元；劳务费7.6万元；工会经费9.23万元；福利费6.32万元；公务用车运行维护费2.7万元；其他交通费用13.94万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为5.40万元，支出决算为5.40万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算数合理安排支出，较上年决算数减少1.39万元，下降20.52%，主要原因是响应政府过“紧日子”的要求，压缩支出，基层减负各级各类督查检查减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年度无因公出国（境）费用安排。较上年决算数持平，主要原因是本单位2023年度、2024年度均无因公出国（境）费用安排。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.70万元，支出决算为2.70万元，决算数等于预算数的主要原因是通过实施“总量控制、只减不增”原则，严格按照年初预算数控制执行支出，较上年决算数减少1.37万元，下降33.73%，主要原因是基层减负、各级检查督查减少、各类会议减少，公务用车使用频率降低。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是严格控制新车购置，减少公车滥用和浪费，较上年决算数持平，主要原因是2023年度、2024年度本单位均未购置新车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为2.70万元，支出决算为2.70万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算数控制执行支出，较上年决算数减少1.37万元，下降33.73%，主要原因是基层减负、各级检查督查减少、各类会议减少，公务用车使用次数减少。

3.公务接待费全年预算数为2.70万元，支出决算为2.70万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算数控制执行支出，较上年决算数减少0.02万元，下降0.74%，主要原因一是严格执行厉行节约，反对浪费的要求，二是基层减负、各级检查督查减少，公务接待批次人次减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为3辆；国内公务接待123批次440人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位为全额拨款的行政单位，2024年度本单位机关运行经费支出75.39万元，机关运行经费主要用于开支办公费12.39万元；印刷费2.5万元；水费0.24万元；电费5.02万元；邮电费3.24万元；取暖费7万元；差旅费2.35万元；培训费0.16万元；公务接待费2.7万元；劳务费7.6万元；工会经费9.23万元；福利费6.32万元；公务用车运行维护费2.7万元；其他交通费用13.94万元。机关运行经费较上年决算数增加10.42万元，增长16.03%，主要原因是预算执行中落实基本工资普调、正常晋升、职级并行政策，使工会经费和福利经费、其他交通费用增加。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是我单位2023年度、2024年度均无会议费支出。

本年度培训费支出0.16万元，较上年决算数增加0.16万元，增长100%，主要原因是2024年度增加了全市网络干部培训班培训。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计272.00万元，其中：政府采购货物支出74.89万元、政府采购工程支出197.11万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车3辆，其他用车主要是用于单位职工下乡出差，单位日常事务运行。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，渭源县大安乡人民政府对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共有项目8个，共涉及资金234.4万元，占一般公共预算项目支出总额的47.43%。组织对监委会主任报酬、村干部报酬、社干部报酬、村级办公经费、人大代表活动经费、村社道路养护、纪委经费、农财员补助等8个项目开展绩效自评，涉及一般公共预算支出234.4万元。从评价情况来看2024年大安乡政府资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金使用效率。大安乡人民政府各项目资金其主要用途是确保了各项工作能顺利开展，完成了2024年度各项工作任务；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则。

1. 绩效自评结果

单位整体支出绩效自评分析

  1.单位决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1269.78万元，收入1269.78。（1）基本支出775.59万元。其中：工资福利支出700.2万元，占总支出的55.14%；商品和服务支出75.39万元，占总支出的5.93%。（2）项目支出494.19万元。其中：商品和服务支出118.15万元，占项目支出的23.9%；对个人和家庭的补助190.8，占项目支出的38.6%；资本性支出185.24万元，占项目支出的37.48%。

2.总体绩效目标完成情况

绩效目标总体完成情况良好，项目自评得分93.46分，评价等级为“良”。

  3.各项指标完成情况分析

各项指标均按照年初既定绩效完成阶段性目标任务，实现预期效果。

  4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

不存在偏离绩效目标的情况。下一步我单位将继续建立健全财务管理制度并严格遵守执行。

单位预算项目支出绩效自评分析

我单位在2024年度部门决算中反映监委会主任报酬、村干部报酬、社干部报酬、村级办公经费、人大代表活动经费、村社道路养护、纪委经费、农财员补助等8个项目绩效自评结果。

（一）监委会主任报酬绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.34分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为9万元，实际支出金额为8.25万元，使用效率为91.67%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况：通过对全乡10个村10名村监委主任发放报酬，指标完成100%。确保村监委工作高质量完成，对效益指标全面完成；提升村监委主任工作积极性，增加收入，提高监委主任满意度。

3.发现的主要问题及原因：主要问题是监委会主任报酬支出未完成；原因是监委会报酬按照绩效考核，实行次月发放，故资金执行率未达到100%。

4.下一步改进措施：建立健全绩效管理机制，确保报酬按月及时发放。

监委会主任项目绩效自评情况：

（二）村干部报酬绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.57分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为100.5万元，完成支付91.52万元，使用效率为91.06%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况，通过对全乡10个村31名村干部发放报酬，发放91.52万元，产出指标完成91.06%；提升村干部工作积极性，增加村干部收入，提高村干部满意度。

3.发现的主要问题及原因：主要问题是村干部报酬支出未完成；原因是村干部报酬按照绩效考核，报酬次月发放，故资金执行率未达到100%。

4.下一步改进措施：建立健全绩效考核管理制度，确保工资按月及时发放。

村干部报酬绩效自评情况：

（三）社干部报酬绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.24分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为61.2万元，实际支出金额为55.83万元，使用效率为91.23%，项目支出控制在批复的预算范围内；

2.绩效指标完成情况：通过对全乡68个社社长发放报酬，指标完成91.23%，确保了社长工作高质量完成，提升社长工作积极性。

3.发现的主要问题及原因：主要问题是社干部报酬支出未完成；原因是社干部报酬按照绩效考核，实行次月发放，故资金执行率未达到100%。

4.下一步改进措施：建立健全绩效考核管理制度确保工资按月及时发放。

社干部报酬绩效自评情况：

（四）村级办公经费绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.76分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为49.4万元，实际支出金额49.4万元，使用效率为100%，项目支出控制在批复的预算范围内，全部完成支付，无偏离绩效目标情况。

2.绩效指标完成情况：该项目主要用于保障村级办公支出，对效益指标全面完成，改善村级办公条件、完善办公设施，切实能够为群众办理更多公益性事项，提升基层治理能力，提高人民群众满意度。

3.偏离绩效目标的原因和下一步改进措施：该项目资金全部完成支付，无偏离绩效目标情况。

村级办公经费绩效自评情况：

（五）人大代表活动经费绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为75.47分。

1.总体绩效目标完成情况：项目全年预算数为4.24万元，执行数为3.29万元，完成预算的77.82%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况：人大代表活动经费主要用于人大代表组织活动、人大办公室办公用品购买、人大宣传版面制作以及打印机墨粉、购买A4纸等支出；提高人民群众及人大代表满意度，更好地为群众建言献策。

3.发现的主要问题及原因：主要问题是人大代表活动经费全部未支出；主要原因是一些办公用品采购费用从2024年人大考核奖励资金中支出，故本年度预算资金使用率不高。

4.下一步改进措施：提高预算编制的准确性。

人大代表活动经费绩效自评情况：

（六）村社道路养护绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。

1.总体绩效目标完成情况：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况：村社道路养护资金主要用于大安乡10个村村社道路维修养护及交管站的正常运转，确保村社道路及时维修，为人民群众出行提供便利。

3.偏离绩效目标的原因和下一步改进措施：该项目资金为5万元，全部完成支付，无偏离绩效目标情况。

村社道路养护绩效自评情况：

（七）纪委经费绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.82分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为2万元，实际支出金额为9639.5元，使用效率为48.19%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况：通过党风廉政宣传彩页、办公用品购置等支出，对产出指标完成48.19%。确保工作高质量完成，纪委工作正常开展，对效益指标全面完成。对各类“四风”问题坚持快查快结，通报曝光，提高人民群众满意度。

3.发现的主要问题及原因：主要问题是纪委经费未全部支出，预算执行率低；原因是预算执行过程中增加了中央政法纪检监察转移支付资金，一些办公用品等支出从此项资金中支出，故本年度预算资金使用率不高。

4.下一步改进措施：我乡将有效提高资金使用率，及时支付资金，确保资金专款专用，提高预算执行率。

纪委经费绩效自评情况：

（八）农财员补助绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。

1.总体绩效目标完成情况：该项目预算批复金额为2.46万元，对1名农财员按时发放补助，实际支出金额为2.46万元，使用效率为100%，项目支出控制在批复的预算范围内。

2.绩效指标完成情况：增加了农财员收入，确保农财员工作高质量完成，对效益指标全面完成。提升农财员工作积极性，增加农财员收入，提高其满意度。

3.农财员补助绩效自评情况：

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我单位对村级办公经费进行了重点绩效评价工作（未委托第三方机构开展重点绩效评价）。

（一）项目基本情况

村级办公经费是指由县级财政预算安排，用于保障村级组织正常运转和提供公共服务的财政资金。其核心目标是“保运转、促服务、惠民生”。

（二）项目预算安排及使用情况

2024年村级办公经费年初预算数50万元，全年预算数49.4万元，全年执行数49.4万元，执行率100%。

  （三）项目实施流程

县级财政将资金拨付至乡镇，乡镇根据规定和审批程序将资金拨付至各村委会账户，村级使用资金并保存凭证由乡镇审核报销。

  （四）绩效目标完成情况

1.项目资金执行情况分析：2024年村级办公经费项目资金安排49.4万元。主要用于保障村委会办公支出，2024年1月至12月共支付资金49.4万元，资金使用率达100%。

2.项目资金管理情况分析：项目资金由乡财政所统一管理，采用国库集中支付方式支出款项；全部支出由村级通过四议两公后提交分管财务副乡长签字支出，资金专款专用，有效保障资金安全。

3.绩效指标完成情况分析

一是产出指标：通过做好村级活动场所维修及扩建、改善村级办公条件、完善办公设施等，保质保量完成村级财务支出，保证村级财务支出合理，对产出指标全面完成；二是效益指标：合理运用办公经费，更好地为人民服务，切实能够为群众办理更多公益性事项，对效益指标全面完成；三是满意度指标：提升基层治理能力，提高人民群众满意度。

（五）绩效自评结果拟应用和公开情况

  2024年村级办公经费项目资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金使用效率。

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。